Положение о ревизионной комиссии

Обновлено: 22.05.2018
 

Утверждено:

Общим собранием акционеров

АО «MULK-SARMOYA BROKERLIK UYI»

«06» июня 2014 года

 

ПОЛОЖЕНИЕ

ОРЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

Акционерного общества  «MULK-SARMOYABROKERLIKUYI»

 

1. Общие положения

1.1. Ревизионная комиссия является постоянным выборным органом Акционерного общества «MULK-SARMOYA BROKERLIK UYI» осуществляющим функции внутреннего финансово-хозяйственного и правового контроля за деятельностью Общества, органов его управления, подразделений, служб, филиалов и представительств.

1.2. В своей деятельности Ревизионная комиссия руководствуется законодательством Республики Узбекистан, Уставом Общества, настоящим Положением и решениями Общего собрания акционеров.

1.3. Ревизионная комиссия ежегодно осуществляет проверку (ревизия) финансово- хозяйственной деятельности Общества и отчитывается в своей деятельности перед Общим собранием акционеров.

1.4. Компетенция Ревизионной комиссия Общества по вопросам, не предусмотренным Законом Республики Узбекистан «Об акционерных обществах и защите прав акционеров» определяется Уставом Акционерного общества «MULK-SARMOYA BROKERLIK UYI».

1.5. В период исполнения своих обязанностей членам Ревизионной комиссии выплачивается вознаграждение в размере и порядке установленном Общим собранием акционеров.

Общее собрание акционеров может не принимать решения о выплате вознаграждении и компенсации Ревизионной комиссии.

 

2. Функции ревизионной комиссии

2.1. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности общества осуществляется по итогам деятельности за год или иной период по инициативе Ревизионной комиссии, решению Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета или по требованию акционера, владеющего в совокупности не менее чем 5% голосующих акций общества.

По требованию Ревизионной комиссии общества лица, занимающие должности в органах управления общества, обязаны представить ей документы о финансово-хозяйственной деятельности.

Ревизионная комиссия общества вправе потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров.

2.2. При выполнении своих функций Ревизионная комиссия осуществляет следующие виды работ:

- проверку финансовой документации Акционерного общества, заключение внутренней комиссии по инвентаризации имущества, сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета;

- проверку законности заключенных договоров от имени Акционерного общества, совершаемых сделок, расчетов с контрагентами;

- анализ соответствия ведения бухгалтерского и статистического учета с существующими нормативными положениями;

- проверку соблюдения в финансово-хозяйственной, производственной деятельности, установленных нормативов, правил и т.д;

- анализ ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, выявление резервов улучшения экономического состояния предприятия и выработку рекомендаций для органов управления Акционерным обществом;

- проверку своевременности и правильности внесения платежей поставщиками продукции и услуг в бюджет, начислений и выплат дивидендов, процентов по облигациям, погашений прочих обязательств;

- проверку правильности составления балансов Акционерного общества, отчетной документации для налоговой инспекции, статистических органов, органов государственного управления;

- проверку правильности решений, принятых Советом директоров или Правлением Акционерного общества, их соответствия Уставу Акционерного общества, Положению о Правлении Акционерного общества и решениям Общего собрания акционеров;

- анализ решений Общих собраний акционеров, внесение предложений по их изменению при расхождении с законодательством и иными нормативными актами Республики Узбекистан;

- ежеквартально выносит на заседание Наблюдательного совета Общества заключение о наличии сделок (в случае совершения Обществом таких сделок) с аффилированными лицами или крупных сделок в Обществе, а также соблюдении требований законодательства и внутренних документов общества к совершению таких сделок;.     

 

3. Права и полномочия ревизионной комиссии

3.1. Ревизионная комиссия в целях надлежащего выполнения своих функций имеет право:

- получать от органов управления Акционерным обществом, его подразделений и служб, должностных лиц все затребованные Ревизионной комиссией документы, необходимые для ее работы материалы, изучение которых соответствует функциям и полномочиям Ревизионной комиссии. Указанные документы и материалы предоставляются Ревизионной комиссией в течение трех дней после её письменного запроса;

- требовать от полномочных лиц созыва заседаний Правления, Наблюдательного совета, Общего собрания акционеров в случаях, когда выявление нарушений в производственно-хозяйственной, финансовой, правовой деятельности или угроза интересам Акционерного общества требуют решения вопросов, находящихся в компетенции данных органов управления Акционерным обществом;

- созывать (единогласным решением) Общее собрание Акционерного общества в случаях, когда выявляются нарушения в производственно-хозяйственной, финансовой, правовой деятельности или есть иная угроза интересам Акционерного общества;

- требовать личного объяснения от работников Акционерного общества, включая любых должностных лиц, по вопросам, находящимся в компетенции Ревизионной комиссии;

- привлекать на договорной основе к своей работе специалистов, не занимающих штатных должностей в Акционерном обществе;

- ставить перед управляющими органами Акционерного общества, его подразделениями и службами вопрос об ответственности работников Акционерного общества, включая должностных лиц, в случае нарушений ими положений, правил и инструкций, принимаемых Акционерным обществом.

 

4. Обязанности ревизионной комиссии и членов

4.1. При проведении проверок члены Ревизионной комиссии обязаны тщательным образом изучить все документы и материалы, относящиеся к предмету проверки. За неверные заключения члены Ревизионной комиссии несут ответственность, мера которой определяется Общим собранием акционеров.

4.2. Если в течение срока действия представляемых ему полномочий член Ревизионной комиссии прекращает выполнение своих функций, он обязан уведомить об этом Наблюдательный совет за один месяц до прекращения своей работы в Ревизионной комиссии. В этом случае Общее собрание акционеров на своем ближайшем заседании осуществляет замену члена Ревизионной комиссии.

4.3. Ревизионная комиссия обязана:

- своевременно доводить до сведения Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета, Правления результаты осуществленных ревизий и проверок в форме письменных отчетов, докладных записок, сообщений на заседаниях органов управления Акционерным обществом;

- соблюдать коммерческую тайну, не разглашать сведения, являющиеся конфиденциальными, к которым члены Ревизионной комиссии имеют доступ при выполнении своих функций;

- требовать от уполномоченных органов созыва внеочередного Общего собрания акционеров в случае возникновения реальной угрозы интересам Акционерного общества или выявления злоупотреблений, допущенных должностными лицами.

4.4. Ревизионная комиссия представляет в Наблюдательный совет не позднее, чем за 10 дней до годового Общего собрания акционеров заключение по годовым отчетам и балансам в соответствии с правилами и порядками ведения финансовой отчетности и бухгалтерского учета. Без ее заключения Общее собрание не вправе утверждать баланс.

По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности общества Ревизионная комиссия составляет заключение, в котором должны содержаться:

- оценка достоверности данных отчетов и иных финансовых документов общества;

- информация о фактах нарушения порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также законодательства при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

Внеплановые ревизии проводятся Ревизионной комиссией по письменному запросу владельцев не менее 10 % обыкновенных акций Акционерного общества или большинства членов Наблюдательного совета.

 

5. Выдвижение (формирование) кандидатов в Ревизионную комиссию

5.1. Акционеры (акционер) Общества, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 1% голосующих акций Общества, в сроки установленные Уставом, вправе выдвинуть для избрания на годовом Общем собрании кандидатов в Ревизионную комиссию Общества.

         Число кандидатов в одной заявке не может превышать количественного состава Ревизионной комиссии Общества.

5.2. Заявка на выдвижение кандидатов вносится в письменной форме путем направления письма в адрес Общества или сдачи в канцелярию Общества.

5.3. В заявку на выдвижение кандидатов в Ревизионную комиссию (в том числе, в случае самовыдвижения), указываются;

фамилия, имя, отчество (наименование) кандидата, количество и категория (тип) принадлежащих ему акций (если кандидат является акционером Общества);

5.4. Наблюдательный Совет обязан рассмотреть поступившие заявки и принять решение о включении выдвинутых кандидатур в список кандидатур для голосования по выборам в Ревизионную комиссию, или об их отказе во включении в указанный список не позднее 10 дней после окончания срока, установленного Уставом для подачи предложений.

5.5. Наблюдательный Совет вправе отказать во включении выдвинутых кандидатов в список кандидатур для голосования по выборам в Ревизионную комиссию в случаях, если:

акционером (акционерами) не соблюден срок подачи заявок, установленный Уставом Общества;

акционер (акционеры) не является владельцем предусмотренного п. 5.1 настоящего Положения количества голосующих акций Общества;

поданная заявка не соответствует требованиям Закона Республики Узбекистан “Об акционерных обществах и защите прав акционеров”.

5.6. Мотивированное решение Наблюдательного Совета об отказе во включении кандидата в список кандидатур для голосования по выборам в Ревизионную комиссию направляется акционеру (акционерам), внесшему предложение, не позднее 3 рабочих дней с даты его принятия .

 

б. Избрание Ревизионной комиссии

6.1. Члены Ревизионной комиссии избираются годовым Общим собранием акционеров сроком на 1 год. Члены Ревизионной комиссии могут быть переизбраны на следующий срок. При этом, одно и то же лицо не может избираться в состав ревизионной комиссии Общества более трех раз подряд.

6.2. Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров. Голосование производится отдельно по каждой кандидатуре в члены Ревизионной комиссии.

6.3. Полномочия отдельных членов Ревизионной комиссии или комиссии в целом могут быть прекращены досрочно по решению Общего собрания акционеров.

6.4. Член Ревизионной комиссии вправе в любое время добровольно сложить свои полномочия, известия об этом письменно Ревизионную комиссию.

Полномочия члена Ревизионной комиссии прекращаются досрочно также в случаях:

физической невозможности исполнения обязанностей (смерть, признание безвестно отсутствующим, объявление умершим);

вхождения члена Ревизионной комиссии в число членов Наблюдательного Совета, либо в дирекцию Общества.

 

7. Состав Ревизионной комиссии

7,1. Количественный состав Ревизионной комиссии определяется решением Общего собрания акционеров. В состав Ревизионной комиссии входит не менее трех человек. Количество членов Ревизионной комиссии должно быть нечетным.

7.2. Членом Ревизионной комиссии может быть как акционер, так и лицо, предложенное акционерами.

7.3. Члены Ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами Наблюдательного Совета, занимать иные должности в органах правления Общества, а также совмещать деятельность члена ревизионной комиссии с его трудовой деятельностью по найму в этом акционерном обществе.

7.4. Если по итогам голосования на Общем собрании акционеров кандидат в Ревизионную комиссию прошел одновременно в какой - либо орган управления Общества и в Ревизионную комиссию, то он вправе выбрать членство в одном из этих органов.

7.5. Председатель Ревизионной комиссии избирается членами Ревизионной комиссии из их числа большинством голосов от общего числа членов Ревизионной комиссии.

Ревизионная комиссия вправе в любое время переизбрать своего Председателя большинством голосов от общего числа членов Ревизионной комиссии.

7.6. Председатель Ревизионной комиссии организует работу комиссии, созывает ее заседания и председательствует на них, организует на заседаниях ведение протокола, подписывает документы, исходящие от имени Ревизионной комиссии.

 

8. Заседания Ревизионной комиссии

8.1. Ревизионная комиссия проводит заседания по мере необходимости. Заседания проводятся по утвержденному плану, а также перед началом проверки или ревизии и по их результатам.

Член Ревизионной комиссии может требовать созыва заседания Комиссии в случае выявления нарушений, требующих безотлагательного решения Ревизионной комиссии.

8.2. Все заседания Ревизионной комиссии проводятся в очной форме.

8.3. Заседание Ревизионной комиссии правомочно, если на нем присутствуют не менее двух трети от числа избранных членов Ревизионной комиссии.

8.4. Каждый член Ревизионной комиссии обладает одним голосом. Решения, акты и заключения Ревизионной комиссии принимаются большинством голосов путем поименного голосования членов Комиссии.

При равенстве голосов решающим является голос Председателя Ревизионной комиссии.

8.5. Член Ревизионной комиссии, не согласный с принятым решением, вправе письменно выразить особое мнение и довести его до сведения органов управления Общества. Особое мнение члена Ревизионной комиссии должно быть зафиксировано в протоколе заседания Комиссии.

8.6. На заседании Ревизионной комиссии ведется протокол. В протоколе указываются, место и время проведения заседания;

лица, присутствовавшие на заседании;

вопросы, рассматривавшиеся на заседании, и итоги поименного голосования по ним; принятые решения.

Протокол подписывал на заседании, который несет ответственность за правильность его составления.

Особые мнения членов Ревизионной комиссии прилагаются к протоколу.

 

9. Порядок утверждения Положения о Ревизионной комиссии

и внесения в него изменений

9.1. Положение о Ревизионной комиссии утверждается Общим собранием акционеров большинством голосов присутствующих на Собрании.

9.2. Решения о внесении дополнений и изменений в Положение о Ревизионной комиссии принимаются на Общем собрании акционеров большинством голосов присутствующих на Собрании.

9.3. Если в результате изменения законодательства Республики Узбекистан отдельные статьи настоящего Положения вступают с ним в противоречие, то эти статьи утрачивают силу, и до момента внесения изменении в Положение члены Ревизионной комиссии руководствуются действующими законодательными актами.

Просмотров: 247

Посетители

Сегодня 15

Вчера 28

За месяц 252

Все 5238

godmateri

epigu

send

ҚАЙТА АЛОҚА

                                                                                         (Электрон мурожаатлар)

obsujdenie

СОВАЗ

Обсуждение проектов законодательных актов